Un SIMPLE IRA este un instrument excelent pentru ca proprietarii de afaceri mici să-și ajute angajații să economisească pentru pensionare. Acest tip de cont de pensionare combină caracteristicile atât ale IRA tradiționale, cât și ale 401 (k). La fel ca ambele planuri, SIMPLE IRA este supus limitelor anuale de contribuție.
În 2021, angajații pot contribui până la 13.500 USD la un cont SIMPLE IRA, cu mult mai mult decât limita de 6.000 $ a IRA-urilor tradiționale și Roth, dar mai mică decât limita de 20.500 401 dolari (k) din 2021.
Un consilier financiar vă poate ajuta să creați un plan de pensionare pentru nevoile și obiectivele dvs. Găsiți un consilier financiar astăzi.
Elementele de bază SIMPLE IRA
SIMPLE IRA este un acronim pentru stimularea economiilor plan de potrivire pentru conturile individuale de pensionare ale angajaților. Un IRA SIMPLE este un tip de IRA tradițional conceput pentru întreprinderile mici cu 100 sau mai puțini angajați. Pentru a fi eligibil pentru un IRA SIMPLE, un angajat trebuie să fi primit o compensație de cel puțin 5.000 USD în ultimii doi ani calendaristici și să se aștepte să primească cel puțin atât în anul calendaristic actual.
În calitate de angajat cu un SIMPLE IRA, puteți contribui la dolari înainte de impozitare la planul dvs. prin „amânări elective”, fie în numerar, fie ca o contribuție de reducere a salariului. Acesta din urmă poate fi o sumă specificată în dolari sau un procent din salariul dvs. În timp ce IRS nu necesită angajaților să contribuie, interzice angajaților să renunțe la primirea de contribuții non-elective de la angajatorii lor.
IRS cere angajatorului dvs. să contribuie în numele dvs. Aceasta poate fi fie un dolar pe dolar potrivire de până la 3% din salariul dvs. sau o rată fixă de 2% din salariu. Angajatorii trebuie să contribuie indiferent dacă angajatul alege.
Contribuțiile potrivite ale angajatorilor sunt deductibile din impozite ca cheltuieli comerciale. Comparativ cu multe alte planuri de pensionare la locul de muncă, SIMPLE IRA S sunt mai ieftine pentru angajatori și sunt ușor de administrat.
Care sunt limitele de contribuție IRA SIMPLE?
IRA SIMPLE au limite de contribuție mai mari decât atât IRA tradiționale, cât și Roth. Ca și în cazul altor planuri, IRS limitează contribuțiile la un IRA SIMPLU. Aceste limite pot fi modificate de la an la an. Consultați limitele de contribuție SIMPLE IRA pentru 2021 de mai jos.
Angajații Limite de contribuție SIMPLE IRA pentru 2021
Un angajat nu poate contribui cu mai mult de 13.500 USD la un IRA SIMPLE în 2021. Angajații cu vârsta de 50 de ani sau peste poate contribui cu o contribuție suplimentară de 3.000 USD. Dacă participați la orice alt plan al angajatorului în cursul anului, suma cumulată totală de amânări elective pe care le puteți contribui la toate planurile este de 19.500 USD.
Limite de contribuție SIMPLE IRA pentru angajator pentru 2021
Contribuțiile angajatorului pot fi egale cu suma pe care o contribuie angajatul, până la 3% din salariul angajatului. Un angajator poate alege să reducă limita de potrivire sub 3%. Cu toate acestea, un angajator nu poate scădea pragul sub 1% și nu poate menține limita scăzută mai mult de doi din cinci ani. Angajatorul dvs. trebuie să vă anunțe în mod rezonabil înainte de perioada de alegeri de 60 de zile dacă intenționează să schimbe suma potrivită.
O altă opțiune este ca angajatorul să facă contribuții neelective de 2% din salariul angajatului . Aceasta înseamnă că angajatorul trebuie să contribuie indiferent de ceea ce face angajatul. IRS ia în considerare salariul unui angajat de până la 290.000 USD, ceea ce înseamnă că există o limită de contribuție a angajatorului de 5.600 USD cu această opțiune.
De ce există limite IRA de contribuție?
să vă întrebați de ce există, în primul rând, limite de contribuție. Deoarece IRA-urile sunt conturi cu avantaje fiscale, au fost introduse limite de contribuție pentru a împiedica cei foarte bogați să beneficieze mai mult decât americanii obișnuiți. Prin instituirea limitelor de contribuție, IRS intenționează să se asigure că beneficiile fiscale servesc drept stimulente pentru lucrătorul mediu, nu ca adăpost fiscal pentru cei bogați.
Care sunt termenele de cotizare pentru un IRA SIMPLE?
Pentru ca noile conturi SIMPLE IRA să fie eficiente pentru anul fiscal respectiv, trebuie să stabiliți contul până la 1 octombrie. Angajatorii trebuie să depună contribuțiile elective-amânări ale angajaților în termen de 30 de zile de la sfârșitul lunii că au fost reținuți. Aceștia trebuie să facă contribuții egale sau neelective până la data limită de depunere a declarațiilor fiscale (inclusiv extensiile) pentru a primi deducerea lor.
Concluzie
A IRA SIMPLE este o opțiune de cont de economii pentru pensii care merită luată în considerare dacă sunteți proprietarul sau angajatul unei mici afaceri. IRS cere angajatorilor să contribuie în numele angajaților lor, iar angajații pot alege să contribuie.
Sfaturi pentru economisirea pentru pensionare
- Există o mulțime de opțiuni pentru contul de economii la pensie. Dacă nu sunteți sigur care dintre acestea este potrivit pentru dvs., vă recomandăm să găsiți un consilier financiar care să vă ajute. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă conectează cu consilieri financiari din zona dvs. în cinci minute. Dacă sunteți gata să fiți asociat cu consilieri locali, începeți acum.
- Dacă angajatorul dvs. sponsorizează un IRA SIMPLE sau un 401 (k), faceți tot posibilul pentru a profita de meciul angajatorului. Cu SIMPLE IRA, acesta poate fi un meci de până la 3% din salariul dvs., ceea ce înseamnă că ați putea obține mii de dolari pentru pensionare în fiecare an.
- Dacă doriți să vă configurați și să vă planificați obiectivele de pensionare , Calculatorul de pensii SmartAsset vă poate ajuta să vă dați seama cât de mult va trebui să economisiți pentru a vă retrage confortabil.