Începerea unui IRA pentru copilul dvs.: Beneficiile

Tinerii deschid adesea conturi individuale de pensionare (IRA) atunci când încep să primească salarii de la primul lor loc de muncă. Dar, de fapt, IRA-urile fac economii excelente pentru persoanele de o vârstă și mai mică. Datorită anilor lor tandri și a deceniilor pe care le au în față, copiii sunt pregătiți să profite din plin de timp și de puterea de a se compune în acest tip de vehicul de economii cu avantaje fiscale.

Copilul dvs., indiferent de vârstă, poate contribui la un IRA cu condiția să obțină venituri, definite de IRS ca „toate veniturile impozabile și salariile pe care le obțineți din munca … pentru cineva care vă plătește sau într-o afacere pe care o dețineți”.

Mai jos, vom analiza două tipuri de IRA-uri pentru copii, beneficiile pe care le oferă aceste vehicule de investiții cu avantaje fiscale și modul de deschidere și contribuție la un IRA pentru copii.

Tipuri de IRA pentru copii

Două tipuri diferite de IRA sunt potrivite pentru copii: tradițional și Roth. Principala diferență între IRA-urile tradiționale și Roth este atunci când plătiți impozite pe banii pe care îi contribuiți la plan. Cu un IRA tradițional, plătiți impozite atunci când retrageți banii în timpul pensionării (la rata de impozitare aplicabilă atunci). fondurile, atât contribuțiile dvs., cât și câștigurile pe care le-au acumulat, sunt considerate înainte de impozitare într-un IRA tradițional.

Cu un IRA Roth, plătiți impozite atunci când puneți banii în cont, deci fondurile – contribuțiile și câștigurile lor – sunt considerate bani după impozitare.

Banii cresc fără taxe, în timp ce sunt tradițional sau Roth IRA. Dar beneficiul unui Roth este acela că atunci când copilul retrage banii multe decenii mai târziu, nu va trebui să plătească impozit pe venit. Mai mult, nu există distribuții minime (RMD) necesare pentru bani. Desigur, aceste reguli se pot schimba în următorii 40 de ani, dar „sunt acolo unde sunt acum.

Chiar dacă vă revendicați copilul ca fiind în întreținere, este posibil să vi se solicite să depună o declarație proprie de impozit pe venit dacă venitul lor brut depășește o anumită sumă stabilită de IRS. Dacă copilul dvs. câștigă mai puțin de această sumă, este probabil să se afle într-o categorie de impozite pe venit de 0% și probabil că nu vor beneficia de deducerea fiscală inițială asociată cu IRA-urile tradiționale.

Avantajele din Roth IRAs for Kids

Deoarece mulți copii nu câștigă suficienți bani pentru a beneficia de deducerea fiscală inițială asociată cu IRA-urile tradiționale, este logic să ne concentrăm pe Roth IRA-urile. În general, IRA Roth este IRA de alegere pentru minorii care au venituri limitate acum – întrucât este recomandat pentru cei care ar putea fi încadrați în impozite mai mari în viitor.

„Dacă un copil păstrează până la vârsta de 59 ½ (conform regulilor de astăzi), orice retragere va fi scutită de impozite. La pensionare, el sau ea ar fi probabil într-o paranteză mult mai mare, deci ar păstra efectiv mai mult banii ei „, spune Allan Katz, președintele Comprehensive Wealth Management Group, LLC, din Staten Island, NY.

Chiar dacă un copil dorea să folosească fondurile mai devreme de asta, contul ar fi avantajos: IRA-urile Roth sunt personalizate pentru persoanele a căror categorie de impozite este probabil mai mare atunci când au nevoie să scoată banii, spre deosebire de momentul în care îi „introduc”.

Cum să deschizi un IRA pentru un copil

Deși este posibil să vezi brokeri trâmbițând „A Roth IRA for Kids” (așa cum o face Fidelity Investments) sau unele asemenea, acolo ” nu este nimic special în modul în care lucrează IRA unui copil, la cel puțin în ceea ce privește IRS. Suma inițială de investit poate fi mai mică decât minimul obișnuit al brokerajului. În caz contrar, principala diferență dintre aceste IRA și cele obișnuite este că acestea sunt conturi de custodie sau de tutore.

Prin lege, băncile, brokerii și companiile de investiții necesită conturi de custodie sau de tutore dacă copilul dvs. este minor (sub 18 ani în majoritatea statelor; sub 19 și 21 de ani în altele). În calitate de custode, tu (adultul) controlezi activele din IRA, luând toate deciziile de investiții, până când copilul tău atinge vârsta majoratului, moment în care le este predat.

IRA este deschis pe numele copilului dvs. și va trebui să furnizați numărul lor de securitate socială atunci când deschideți contul.

Rețineți că nu toate instituțiile financiare fac IRA custodiale. Firmele care deschid în prezent conturi pentru minori includ următoarele:

• Charles Schwab
• E * Trade
• Fidelitate
• TD Ameritrade

Investopedia a creat o listă cu cei mai buni brokeri pentru IRA, unde puteți compara cei mai buni brokeri unul lângă altul.

Cum să finanțezi IRA unui copil

Copiii de orice vârstă pot contribui la un IRA atâta timp cât ați câștigat venituri dintr-un loc de muncă, de la un angajator (cum ar fi un traseu de hârtie sau salvamari) sau dintr-o mică afacere proprie.

Pentru 2021, maximul copilului dvs. poate contribui la un IRA (fie tradițional, fie Roth) este cel mai mic de 6.000 USD sau câștigurile impozabile ale acestora pentru anul. De exemplu, dacă fiul dvs. câștigă 3.000 USD anul acesta, el ar putea contribui până la 3.000 USD la un IRA; fiica câștigă 10.000 USD, ar putea contribui doar 6.000 USD, contribuția maximă. Dacă copilul dvs. nu are câștiguri, nu poate contribui deloc.

Important de reținut este că copilul dvs. trebuie să fi câștigat venituri în cursul anului pentru care se face o contribuție. Banii dintr-o alocație sau din venituri din investiții nu se consideră venituri obținute și, prin urmare, nu pot fi folosiți pentru contribuții.

În mod ideal, copilul dvs. va primi un W-2 sau Formularul 1099 pentru muncă efectuat. Dar, desigur, acest lucru nu se întâmplă de obicei cu eforturi antreprenoriale, cum ar fi babysitting, munca în curte, mersul cu câinii și alte locuri de muncă comune pentru minori. Deci, este o idee bună să păstrați chitanțe sau evidențe. Acestea ar trebui să includă următoarele: >

• Tipul lucrării
• Când lucrarea a fost finalizată
• Pentru cine a fost efectuată lucrarea
• Cum cât a fost plătit copilul dvs.

Banii nu pot fi o indemnizație (chiar dacă copilul face treburi pentru asta) sau un cadou în numerar dat direct copilului Totuși, deși nu sunt permise indemnizații, este posibil să vă puteți plăti copilul pentru munca efectuată în jurul casei, cu condiția ca aceasta să fie legitimă și să se plătească în funcție de rata de piață. (Nu puteți plăti 1.000 de dolari pentru o noapte de babysitting , de exemplu.)

Ajută dacă copilul face o muncă similară pentru cei din afară – nu tunde doar gazonul familiei, de exemplu, ci gazonele altora din Sau, dacă aveți propria afacere, vă puteți pune copilul la treabă sarcini ge-adecvate pentru salarii rezonabile.

Pot alții să contribuie la IRA Roth a unui copil?

Da. Contribuțiile directe la Roth IRA ale unui copil pot fi un cadou de la dvs. sau de la altcineva. Și sunt cu adevărat cadouri care continuă să le ofere. Deoarece IRA-urile Roth pot fi investite în aproape orice tip de activ, este foarte probabil să aibă performanțe mult mai bune decât o obligațiune de economisire sau un cont bancar vechi.

Mulți părinți aleg să „Câștigurile copilului lor și să facă singură contribuția IRA. De exemplu, dacă fiica dvs. câștigă 3.000 de dolari la un loc de muncă de vară, puteți să o lăsați să-și cheltuiască banii după cum dorește și să faceți contribuția IRA de 3.000 de dolari cu banii dvs. Puteți oferi contribuie cu un procent din ceea ce câștigă copilul tău, cum ar fi 50%. (Copilul tău câștigă 3.000 USD și tu contribuie 1.500 USD.)

Indiferent de abordarea pe care ați decide să o luați, IRS nu-i pasă cine aduce contribuția, atâta timp cât nu depășește venitul câștigat al copilului dvs. pentru anul respectiv. Dacă Joe Jr. a câștigat 2.000 de dolari de la standul său de limonadă într-o vară, 2.000 de dolari sunteți tot sau puteți investi în IRA. Deoarece contribuția este adusă IRA copilului dvs., copilul dvs. – nu dvs. – primește nicio deducere fiscală.

Beneficiile IRAs pentru copii

Împreună cu motivații evidente – construirea unui ou de cuib – IRA-urile oferă alte beneficii pentru copii, atât în prezent, cât și în viitor.

Alfabetizare financiară

Deschiderea unui IRA pentru copilul dvs. le oferă nu doar un avans în ceea ce privește economisirea pentru pensionare, ci și lecții financiare valoroase. Chiar și un IRA mic poate oferi o introducere în investiții și o platformă pentru a vă învăța copilul despre bani și despre relația dintre câștig, economisire și cheltuieli. De asemenea, le poate învăța lecția de compunere, care funcționează cel mai bine dacă are cel mai mare timp de lucru.

De exemplu, o singură contribuție IRA de 1.000 USD făcută la vârsta de 10 ani , de exemplu, ar putea crește la 11 467 dolari pe parcursul a 50 de ani, presupunând o rată medie de creștere anuală de 5%. Contribuiți 50 USD în fiecare lună, iar contul ar putea crește la 137.076 USD (cu contribuția inițială de 1.000 USD și aceeași rată de creștere ipotetică de 5%).Sau puteți dubla contribuția la 100 USD în fiecare lună, iar contul ar putea ajunge la 262 685 USD.

Utilizări tangibile

Un alt beneficiu al IRA este că copilul dumneavoastră poate să le puteți folosi pentru alte cheltuieli importante – mai ales dacă acestea sunt Roths, care permit retrageri de contribuții, cu condiția ca contul să fie vechi de cel puțin cinci ani. IRA-urile obișnuite sunt mai dure, dar permit retrageri fără penalități în circumstanțe speciale. Astfel de nevoi ar putea include următoarele:

• Cheltuieli de educație: titularul contului poate retrage bani pentru facultate, dar va plăti impozite pe venit. Cu toate acestea, nu există o penalitate de retragere anticipată de 10% dacă banii sunt folosiți pentru cheltuieli de educație calificate (școlarizare, taxe, cărți, rechizite, echipamente și majoritatea taxelor de cazare și pensiune).
• Cumpărarea unei case : Titularul de cont poate retrage fonduri pentru a cumpăra o casă înainte de a ajunge la 59½. Banii trebuie folosiți ca avans sau pentru închiderea costurilor. Retragerea este limitată la 10.000 USD. Retragerile anticipate pentru o achiziție de locuințe sunt fără penalități și fără taxe.
• Pentru situații de urgență: proprietarul unui Roth IRA poate retrage bani în caz de urgență. Însă retragerea va fi supusă impozitelor pe câștiguri, plus o taxă de retragere anticipată de 10%.

Cu toate acestea, „vă sugerăm să păstrați aceste fonduri intacte dacă este posibil, mai degrabă decât să le eliminați pentru o primă achiziție de locuințe, de exemplu „, spune Elyse Foster, CFP®, director, Harbor Wealth Management of Boulder și Denver, Colo.

Linia de fund

Tinerii au un avantaj extraordinar atunci când vine vorba de investiții – și anume, timpul. „La o vârstă fragedă, compoziția începe cu viteza mare datorită orizontului îndelungat”, spune Dan Stewart, CFA®, președinte și CIO, Revere Asset Management Inc., din Dallas, Texas.

Stewart tinde să favorizeze IRA-urile Roth, de vreme ce „de obicei acestea se vor încadra într-un interval de impozite scăzut sau chiar zero”. Chiar și contribuțiile IRA relativ mici pot crește semnificativ în timp, notează el. Dacă aduceți o contribuție unică de 6.000 USD la IRA Roth a unui copil atunci când acestea au 15 ani, de exemplu, aceasta poate crește până la peste 176.000 USD din bani fără impozite până ating 65 de ani, presupunând un randament anual de 7%. Dacă așteptau până la 35 de ani pentru a face acea primă contribuție, ar trebui să investească 23.000 de dolari pentru a ajunge la aceeași sumă.

În plus față de banii reci care cresc în IRA cont, copilul dumneavoastră va avea avantajul suplimentar de a dezvolta obiceiuri financiare sănătoase: mulți experți financiari și educatori cred că, cu cât copiii încep mai devreme să învețe despre bani, cu atât sunt mai mari șansele lor de stabilitate financiară în viitor.

Poate fi o vânzare grea copiilor în comparație cu cheltuirea banilor pe care i-au câștigat (sau economisirea lor pentru facultate, lucru care se va întâmpla mult mai devreme decât pensionarea) – dar un IRA care a fost deschis mai devreme poate arăta foarte mult de securitate financiară ulterior.