Un cont de economii de sănătate (HSA) și un cont flexibil de cheltuieli (sau FSA, numit și cheltuieli flexibile acord de IRS) sunt ambele conturi cu avantaje fiscale care vă permit să economisiți în mod special pentru costurile medicale. În afară de aceasta, există mai multe diferențe cheie între HSA și FSA.
Ce sunt HSA și FSA?
Atât HSA cât și FSA permit persoanelor cu asigurări de sănătate să aloce bani pentru costurile de îngrijire a sănătății denumite „cheltuieli medicale calificate”, inclusiv deductibile, coplăți și coasigurări, precum și costuri de prescripție lunară. În majoritatea cazurilor, primiți un card de debit pentru ambele tipuri de conturi au, de asemenea, beneficii fiscale, deși aceste beneficii nu sunt aceleași.
„ASCULTĂ: SmartMoney Podcast:” Costurile prescrise de mine Buget. Ce pot face? ”
HSAs
Conturile de economii de sănătate nu sunt conturi de economii tipice și sunt disponibile numai pentru persoanele care au un plan de sănătate deductibil ridicat sau HDHP. În fiecare an, guvernul stabilește suma deductibilă minimă pe care un plan o poate avea pentru a se califica drept HDHP, precum și suma maximă pe care o persoană o poate contribui la un HSA. G o aici pentru a vedea aceste numere pentru anul în curs.
Dacă angajatorul dvs. oferă un HSA, l-ați finanța pretax din salariul dvs. În caz contrar, contribuțiile HSA sunt deductibile din impozit.
Dacă vă gândiți să deschideți un HSA cu un plan de asigurare privat, puteți deduce contribuțiile anului din taxele dvs. atunci când depuneți. În cazul în care angajatorul dvs. oferă un HSA, probabil că îl veți finanța din taxă de plată. Fondurile HSA pot fi, de asemenea, investite, așa că, dacă custodele dvs. HSA permit acest lucru și nu cheltuiți mult, soldul poate crește fără taxe.
Pentru a vă califica pentru un HSA, un HDHP trebuie să fie singura dvs. sănătate plan de asigurare, nu trebuie să fiți eligibil pentru Medicare și nu puteți fi revendicat ca dependent de declarația fiscală a altcuiva. Nu toate planurile cu deductibile mari se califică pentru HSA, deci este important să verificați cu asigurătorul înainte de a cumpăra dacă planul este „eligibil pentru HSA”.
„MAI MULT: Ce este un HSA?
Când retrageți fonduri pentru a fi utilizate pentru cheltuieli medicale calificate, nu plătiți taxe pe bani. Dacă folosiți banii pentru alte cheltuieli, trebuie să plătiți o taxă de penalizare. Odată ce vă înscrieți la Medicare, este posibil să nu mai contribuiți la HSA, dar vă puteți retrage din acesta pentru alte cheltuieli fără taxa de penalizare.
ASF
Conturile de cheltuieli flexibile apar doar ca parte a un pachet de beneficii de la un angajator – nu puteți obține unul singur – dar cheltuielile medicale pentru care le puteți folosi sunt aceleași ca HSA-urile. Regula pentru bani este „folosiți sau pierdeți”, ceea ce înseamnă că pierdeți orice sumă pe care nu ați cheltuit-o la sfârșitul anului, cu excepția cazului în care angajatorul dvs. a selectat o opțiune de transfer. Chiar și în acest caz, suma pe care ați putea să o introduceți în anul viitor al planului este limitat de IRS la 500 USD.
FSA-urile sunt disponibile doar ca beneficiu de la un angajator – nu puteți obține unul singur.
Banii dintr-un FSA iese din salariu înainte de impozite, în mod regulat, dar aceste conturi sunt în general „prefinanțate”. Cu alte cuvinte, deși nu ați plătit încă, suma totală a contribuției pe care ați selectat-o în timpul înscrierii deschise este disponibilă pentru a fi cheltuită la începutul anului. Cu toate acestea, dacă părăsiți compania la mijlocul anului, va trebui probabil să rambursați fondurile cheltuite care nu au fost încă acoperite de deducerile dvs. pe salariu.
În general, alegând să vă înscrieți pentru un HSA sau FSA este o mișcare financiară bună. Știind pe care să-l selectați și cum să obțineți cele mai multe rezultate, va fi nevoie de puțină educație.
Diferențe importante între HSA și FSA
| Cont de economii de sănătate (HSA) | Cont de cheltuieli flexibile (FSA) | |
|---|---|---|
| Cerințe de eligibilitate | Cerințele de eligibilitate includ un plan de sănătate deductibil ridicat (HDHP). | Angajatorul trebuie să ofere acest beneficiu. |
| Limita de contribuție | Limite de contribuție mai mari, inclusiv opțiunea de a dubla contribuțiile pentru familii. | Limite mai mici de contribuție; nicio opțiune de dublat. |
| Modificarea sumei contribuției | Puteți schimba cât contribuți la cont în orice moment al anului. | Sumele contribuțiilor pot fi ajustate numai la înscrierea deschisă sau cu o modificare a statutului de angajare sau de familie. |
| Rollover | Soldurile neutilizate trec în anul viitor. | Ați pierdut orice sold neutilizat, cu excepția cazului în care angajatorul dvs. permite un report, plafonat la 500 USD. |
| Conexiunea cu angajatorul | HSA vă poate urmări pe măsură ce schimbați locul de muncă și nu trebuie să fiți angajat pentru a contribui atâta timp cât aveți un HDHP. | În majoritatea cazurilor, vă veți pierde FSA cu o schimbare de loc de muncă. O excepție: dacă sunteți eligibil pentru continuarea FSA prin COBRA. |
| Efectul asupra impozitelor | Contribuțiile sunt deductibile, dar pot fi, de asemenea, eliminate din pretaxul dvs. de plată. Creșterea și distribuțiile sunt scutite de impozite. | Contribuțiile sunt preimpozite, iar distribuțiile sunt neimpozitate. |
Probabil că nu puteți avea atât HSA, cât și FSA
Dacă vă calificați pentru HSA, nu puteți alege să le configurați pe ambele un HSA și un FSA, cu excepția cazului în care FSA este un FSA „cu scop limitat”. Reprezentantul de resurse umane al angajatorului dvs. vă va putea spune dacă acesta este cazul.
Un FSA cu scop limitat funcționează ca un FSA obișnuit, dar poate fi utilizat numai pentru îngrijirea vederii și cheltuieli dentare. Dacă vă așteptați să aveți costuri medicale ridicate pe tot parcursul anului sau doriți să maximizați contribuțiile la HSA, reducând în același timp retragerile, utilizarea unui FSA cu scop limitat pentru viziunea și cheltuielile dentare așteptate ar putea fi o alegere inteligentă.
Ar trebui să alegeți un HSA sau un FSA?
Ambele conturi au beneficii care vă pot facilita gestionarea cheltuielilor medicale din buzunar pe tot parcursul anului.
Chiar dacă HDHP-urile sunt unele dintre cele mai ieftine planuri disponibile, compromisul este foarte ridicat.
În general, persoanele mai sănătoase și mai tinere, cu puține prescripții sau afecțiuni medicale, se vor descurca mai bine cu HSA și HDHP. Acest lucru se datorează faptului că, deși HDHP-urile sunt unele dintre cele mai ieftine planuri de sănătate disponibile, compromisul are limite foarte mari – de multe ori mai mult de 16.000 USD pentru o familie pe an. Este mult mai mult decât ai voie să contribui la un HSA. Deci, dacă ați avea costuri medicale ridicate, ați avea totuși o sumă semnificativă de plătit din buzunar, chiar dacă ați contribuit maxim la HSA.
Alte planuri de sănătate costă mai mult pe lună, dar acoperă mai mult costurile în avans. Din acest motiv, persoanele cu costuri medicale ridicate pot găsi deseori economii cu un plan mai generos decât un HDHP, descalificând HSA ca opțiune.
Și în timp ce FSA oferă mai puțină flexibilitate decât HSA, un FSA va ajuta în continuare economisiți bani și puteți fi asociat cu orice plan – dacă angajatorul vă oferă acest lucru.
O regulă bună în timp ce începeți să vă gândiți la cât să contribuiți: începeți cu suficient pentru a vă acoperi medicamentele deductibile și așteptate. costurile și vizitele medicului anticipate.