Economisirea pentru pensionare poate fi o provocare majoră când plătiți îndepărtarea datoriilor sau acumularea de economii pentru obiective pe termen scurt sau rezerve de urgență Din fericire, IRS obține acest lucru și oferă un stimulent printr-un credit fiscal special conceput special pentru contribuabilii cu venituri mici și moderate.
Creditul economizorului, cunoscut anterior sub denumirea de credit pentru contribuții la economii la pensie, oferă acestor contribuabili o reducere fiscală specială. Aceștia pot solicita creditul pentru o parte din venitul pe care îl au contribuie la un plan de pensionare eligibil.
Credite fiscale vs. Deduceri fiscale
Un credit fiscal reprezintă o reducere de la un dolar la altul a datoriei dvs. fiscale brute —Suma totală a impozitelor pe care sunteți responsabil să le plătiți la finalizarea declarației de impozitare. S-ar putea să îi datorați IRS 3.000 USD, apoi să vă întoarceți și să solicitați un credit de 1.000 USD. Acum datorați doar 2.000 de dolari.
Creditul economizorului este nerambursabil, ceea ce înseamnă că vă poate reduce datoria de impozit pe venit, dar IRS nu vă va trimite o verificare pentru orice sold care ar putea rămâne. Cu toate acestea, acest lucru este mai bun decât o deducere fiscală, care poate reduce doar venitul dvs. impozabil.
Sunteți eligibil pentru creditul economizorului?
Trebuie să aveți cel puțin 18 ani pentru a vă califica pentru creditul economizorului. Nu puteți să fiți student cu normă întreagă sau să fiți revendicat ca dependent de declarația fiscală a altei persoane.
Trebuie să faceți contribuții eligibile la IRA sau la planul de pensionare sponsorizat de angajator pentru impozitul anul în care revendicați creditul.
Cât de mult vă poate reduce creditul factura fiscală?
Creditul fiscal este de 50%, 20% sau 10% din planul de pensionare sau contribuțiile IRA pentru anul respectiv. Cât de mult procentaj puteți solicita depinde de venitul brut ajustat.
Creditul economizorului este cel mai benefic pentru contribuabilii cu venituri mici. Valoarea maximă a creditului este de 1.000 USD începând cu 2020 sau de 2.000 USD dacă sunteți căsătorit și depuneți împreună – 50% din 2.000 USD în contribuții sau 4.000 USD în contribuții.
Ajustat venitul brut (AGI) trebuie să fie mai mic de 33.000 USD în 2021 (în creștere de la 32.500 USD în 2020) pentru a se califica pentru credit dacă statutul dvs. de depunere este celibatar sau căsătorit, depunând separat. 2020). Cuplurile căsătorite care depun în comun sunt eligibile pentru AGI mai mici de 66.000 USD în 2021 (65.000 USD în 2020).
Creditul 2021 Saver
Prima coloană definește cât din contribuția dvs. puteți solicita, urmată de parametrii de venit pentru fiecare procent pentru diferitele stări de depunere. Statutul de single îi include pe cei căsătoriți și care se depun separat, precum și pe văduva (er) calificată.
| Depunere căsătorită în comun | șef de gospodărie | Toți ceilalți filieri | |
|---|---|---|---|
| 50% din contribuțiile dvs. | 39.500 USD sau mai puțin | Mai puțin de 29.625 USD | 19.750 USD sau mai puțin |
| 20% din contribuția dvs. | 39.501 $ – 43.000 $ | 29.625 $ – 32.250 $ | 19.751 $ – 21.500 $ |
| 10% din contribuție | 43.001 $ – 66.000 $ | 32.251 $ – 49.500 $ | 21.501 $ – 33.000 $ |
| Nu există credit | Mai mult de 66.000 $ | Mai mult de 49.500 $ | Mai mult de 33.000 $ |
Un exemplu
Susan este un contribuabil căsătorit o declarație fiscală comună cu venituri brute de 39.000 USD. Soția ei nu a avut niciun venit câștigat în 2021.
Ar dori să economisească bani pentru pensionare și decide să contribuie cu 2.000 de dolari la un IRA Roth pentru a profita de creșterea potențială fără taxe a câștigurilor. Susan poate solicita un credit de 50% sau 1.000 USD pentru contribuția ei de 2.000 USD.
Creditul lui Susan ar fi limitat la 20% sau doar 400 USD dacă ar câștiga 40.000 USD. Ar scădea la 10% sau 200 USD din contribuția ei de 2.000 USD dacă AGI-ul său ar fi 50.000 USD. Nu ar fi eligibilă să solicite deloc creditul dacă ar câștiga 67.000 USD.
Contribuții pentru Anul fiscal 2020
Pragurile contribuțiilor pentru 2020 au fost mai mici decât 2021. Contribuțiile IRA pentru 2020 se pot face până la 15 aprilie 2021.
| Căsătorit depunând în comun | șeful gospodăriei | Toți ceilalți filieri | |
|---|---|---|---|
| 50% din contribuțiile dvs. | 39.000 USD sau mai puțin | Mai puțin de 29.250 USD | 19.500 USD sau mai puțin |
| 20% din contribuțiile dvs. | 39.001 USD – 42.500 USD | 29.250 USD – 31.875 USD | 19.501 USD – 21.250 USD |
| 10% din contribuțiile dvs. | 42.501 USD – 65.000 USD | 31.876 USD – 48.750 USD | 21.251 USD – 32.500 USD |
| Nu există credit disponibil | Mai mult de 65.000 USD | Mai mult de 48.750 USD | Mai mult de 32.500 USD |
Contribuții pentru anul fiscal 2019
Pragurile de venit pentru procentele de credit sunt indexate pentru inflație. Pot crește anual. Se aplică cifre diferite dacă doriți să solicitați creditul pentru anul fiscal 2019.
| Căsătorit depunând în comun | șef de gospodărie | Toți ceilalți filieri | |
|---|---|---|---|
| 50% din contribuțiile dvs. | 38.500 USD sau mai puțin | 28.875 USD sau mai puțin | 19.250 USD sau mai puțin |
| 20% din contribuția dvs. | 38.501 USD – 41.500 USD | 28.876 USD – 31.125 USD | 19.251 USD – 20.750 USD |
| 10% din contribuția dvs. | 41.501 $ – 64.000 $ | 31.126 $ – 48.000 $ | 20.751 $ – 32.000 $ |
| Nu există credit disponibil | Mai mult mai mult de 64.000 $ | Mai mult de 48.000 $ | Mai mult de 32.000 $ |
Conturi de pensionare eligibile
Creditul economizorului poate fi revendicat atunci când faceți contribuții la anumite tipuri de conturi de pensionare:
- IRA tradiționale sau Roth
- 401 (k) planuri
- 403 ( b) planuri
- 457 (b) planuri
- Planuri de economii economice (TSP)
- IRA SIMPLE
- Pensia angajaților simplificată (SEP) planuri
- Planuri Secțiunea 501 (c) (18)
Contribuțiile nu sunt eligibile pentru creditul economizorului dacă ați finalizat un trecerea la un plan calificat sau un IRA.
Contribuțiile dvs. eligibile ar fi reduse cu suma primită dacă ați lua distribuții dintr-un plan de pensionare sau IRA.
Cum să revendicați creditul economizorului
Depuneți formularul IRS 8880, „Credit pentru contribuții calificate la economii la pensie”, pentru a profita de economisitor ” s Credit. Trebuie să utilizați declarația fiscală Formularul 1040 sau Formularul 1040NR. 1040 înlocuiește formularele 1040-EZ și 1040-A în vigoare în 2018 – acele formulare fiscale nu mai sunt disponibile.
Surse articol
-
IRS. „Credit pentru contribuții la economii la pensie (creditul economizorului).” Accesat la 11 noiembrie 2020.
-
IRS. „Intervalele de venituri pentru determinarea modificării eligibilității IRA pentru 2021”. . 11, 2020.
-
IRS. „Limitări pentru 2021 ajustate conform prevederilor din secțiunea 415 (d) etc.”, paginile 3-4. Accesat la 11 noiembrie 2020.
- Distribuiți
- Tweet
- Distribuiți