貯蓄債券への税金の支払いを回避する方法

多くのベビーブーム世代や退職者は、「安全で実用的な投資ですが、債券は永久に利子を得ることができない」ため、貯蓄債券に投資することを好みます。彼らは最終的に成熟し、内国歳入庁（IRS）は、それが起こったときに彼らが稼いだ利子に対して所得税を支払うことを要求します。

IRSは、償還のためのさまざまなオプションを提供しますその時が来たらあなたの債券とあなたの利子に税金を払ってください、そしてそれらの1つはあなたが利子に税金をまったく払わないようにするのを助けることができます。

貯蓄債券の基本

シリーズEE債券は、米国財務省が発行する最も一般的な種類の債券です。長く保持すると30年間利息が発生しますが、少なくとも1年間保持する必要があります。そうしないと、没収されます。投資。 EE債の固定金利はわずか0.10％ですが、「1997年5月から2005年4月の間に購入した場合、2020年の時点で1.08％の変動金利を支払っています。

連邦法では、納税者は債券の種類ごとに毎年最大10,000ドルを購入できます。これは、結婚していて配偶者も購入したい場合は20,000ドルに増加します。紙のシリーズI債券を購入するための税金の払い戻し。

貯蓄債券の利息が課税対象となる場合

あなたの債券は毎年ある程度の利息を獲得しますこれらのレートでも、IRSはそのお金の一部を望んでいますが、EEとIの債券でいつ支払うかはあなたが選択できます。

延期することができます債券を償還するか、満期になるまで、どちらか早い方で利息を支払うか、毎年利息に税金を支払うことができます。残念ながら、後日気が変わることはありません。これは1回限りの選挙であり、決定した場合は利息を延期するには、関連する税金を支払います。これは、償還する年に一度に30年分の価値がある可能性があります。

もう1つのキャッチがあります。保有するすべてのEE債を処理する必要があります。同じ方法です。一方の利息を延期し、もう一方の利息を毎年支払うことはできません。

教育税の除外

シリーズEEおよびシリーズIの貯蓄債券を償還する際に、自分自身、あなたの配偶者、またはあなたの扶養家族のいずれか。ただし、このオプションにはいくつかの適格なルールがあります。

• シリーズEEおよびIの債券は1989年以降に発行されている必要があります。
• の所有者債券は、発行された年の初日に少なくとも24歳である必要があります。あなたがそれらを所有し、この年齢要件を満たしている場合、その子供がまだ24歳でなくても、免税でそれらを償還して子供の教育費を支払うことができます。
• 同じ教育費を支払う必要があります保証金を償還する年に、特定の費用のみがカバーされます：授業料、料金、一部の本、および特定のコースに必要となる可能性のあるコンピューターなどの機器。部屋代、ボード代、レクリエーションまたはスポーツの料金は対象外です。
• 教育費の支払いには、元本と利息の両方で、償還された債券のすべての収益を使用する必要があります。収入が学習機関に支払うべき金額を超える場合、そうでなければ非課税となる利子の部分は比例配分されます。
• 学校は、米国教育省の学生支援プログラムを備えている必要があります。 。
• 結婚している場合は、配偶者に共同納税申告書を提出する必要があります。

教育税控除の所得要件

すべての納税者が教育税控除を利用できるわけではありません。最後のルールの1つは、その年の修正調整総所得（MAGI）です。債券を使用して教育費を支払います。

MAGIが特定のしきい値に達すると、債券の利息の一部のみが課税から除外されます。除外を請求することはできません。あなたのMAGIが2番目のしきい値に達すると、債券によって得られた利息はMAGIにカウントされます。

2020年の時点で、1人の納税者は最大82,350ドルを稼ぎ、完全な除外を主張できます。結婚している場合、上限は$ 123,550に増加します。その後、除外は段階的に廃止され、MAGIが$ 97,350の単一納税者の場合は完全に排除され、既婚納税者が共同で申告する場合は$ 153,550になります。

税金を回避するための再投資

シリーズEE債券が2004年まで満期になった場合でも、債券の利息を延期し続けることができました。効果的に再投資できます。お金、債券を償還し、その収益をシリーズHH債券の購入に使用します。その後、元本の利息を延期し続けることができます。ただし、米国財務省はシリーズHH債を発行しなくなったため、このオプションは使用できなくなりました。

相続貯蓄債への課税を回避する

あなた債券を継承する場合は、別のオプションがある可能性があります。故人の遺言執行者は、債券を償還し、不動産からの利子に税金を支払い、再発行することができます。これにより、故人の生涯の間に獲得した利子に税金を支払うことを回避できます。

注：残高は、税金、投資、または財務上のアドバイスを提供しません。情報は、特定の投資家の投資目的、リスク許容度、または財務状況を考慮せずに提示されており、そうでない場合があります。すべての投資家に適しています。過去のパフォーマンスは将来の結果を示すものではありません。投資には元本の損失の可能性を含むリスクが伴います。