連邦給与計算機

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給与の仕組み：所得税の源泉徴収

新しい仕事を始めるか、昇給を得る、あなたは時給か年俸のどちらかに同意するでしょう。しかし、週給の計算は、時給に週労働時間数を掛けたり、年俸を52で割ったりするだけの簡単なことではありません。これは、雇用主が各給料から税金を差し控え、引き下げるためです。あなたの全体的な給料。源泉徴収される税金が多く、税率が異なるため、家に持ち帰る金額を把握するのは難しい場合があります。そこで、給与計算ツールが登場します。

源泉徴収は、税金を支払うために給与から出てくるお金であり、最大のものは所得税です。連邦政府は、各給与から直接受け取ることにより、年間を通じて徐々に所得税の支払いを徴収します。フォームW-4で提供した情報に基づいてこのお金を差し控えるのは、「雇用主」の責任です。新しい仕事を始めるときはいつでも、このフォームに記入して雇用主に提出する必要がありますが、結婚などの大きな人生の変化の後に再提出する必要がある場合もあります。

そうする場合変更を加える場合、雇用主はそれらの変更を反映するために給与を更新する必要があります。米国の雇用主のために働いているほとんどの人は、給与から連邦所得税を源泉徴収していますが、一部の人は免除されています。免除されるには、次の両方の基準を満たしている必要があります。

1. 前の課税年度に、納税義務がゼロであったために給与から源泉徴収されたすべての連邦所得税の払い戻しを受けました。
2. 今年は、再びゼロの納税義務があると予想されるため、源泉徴収されたすべての連邦所得税の払い戻しを受ける予定です。この免除の対象となると思われる場合は、W-4フォームにその旨を記載できます。

源泉徴収に関しては、従業員はより大きな給与とより小さな給与の間のトレードオフに直面します。税制法案。 W-4の過去のバージョンでは手当を請求できましたが、現在のバージョンでは許可されていないことに注意してください。さらに、個人および/または依存関係の免除を請求するオプションが削除されます。代わりに、申告者は、年間課税対象賃金の合計、非賃金所得、項目別およびその他の控除などの年間金額を入力する必要があります。新しいバージョンには、追加の収入を示し、金額を入力し、扶養家族を請求し、個人情報を入力するための5つのステップのプロセスも含まれています。 2020年1月1日より前に雇用された人はフォームに記入する必要はありませんが、転職や源泉徴収を調整する場合は記入することをお勧めします。

税額を管理する1つの方法源泉徴収を調整することです。各給与を最大化することの欠点は、4月に来て、その年の納税義務をカバーするのに十分な源泉徴収がなかった場合、税金の請求額が大きくなる可能性があることです。つまり、税金の還付を受ける代わりに、

IRSからの大きな一回限りの請求書のアイデアがあなたを怖がらせるなら、あなたは注意を怠って源泉徴収を調整することができます。あなたの給料はそれぞれ小さいかもしれませんが、納税申告書に記入するときに、税金の還付を受ける可能性が高く、法定責任を負う可能性が低くなります。

もちろん、より多くの源泉徴収とより大きな還付を選択した場合、あなたは事実上各給料から源泉徴収された追加のお金のローンを政府に与える。源泉徴収を減らすことを選択した場合は、年間を通じて給与からの余分なお金を使用して、投資したり、高利の普通預金口座に入れたりするなどして、実際にお金を稼ぐことができます。また、その余分なお金を使用して、ローンやその他の債務の追加支払いを行うこともできます。

W-4に記入すると、婚姻状況、子供の数、仕事の数、申告状況に基づいて源泉徴収を確認できるワークシートがあります。他の誰かがあなたをあなたの扶養家族であると主張します。あなたがあなたの税額控除を明細化する予定があるかどうか、そしてあなたが特定の税額控除を請求する予定があるかどうか。また、W-4の各給与から一定の金額の追加源泉徴収を要求することにより、源泉徴収を微調整することもできます。

ファイナンシャルアドバイザーは、税金が全体的な財務目標にどのように適合するかを理解するのに役立ちます。ファイナンシャルアドバイザーは、退職、住宅所有、保険などの投資やフィナンシャルプランを支援して、将来に備えていることを確認することもできます。

ペイチェックの仕組み：FICA源泉徴収

所得税の源泉徴収に加えて、給与源泉徴収のその他の主要な連邦要素はFICA税です。 FICAは、連邦保険拠出法の略です。 FICA税は、シニアのときにアクセスできる社会保障およびメディケアプログラムへの寄付です。これは、システムへの支払い方法です。

FICAの拠出金は、従業員と雇用主の間で共有されます。各給与の6.2％は社会保障税のために源泉徴収され、雇用主はさらに6.2％を拠出します。ただし、支払う6.2％は、社会保障税の上限までの所得にのみ適用されます。これは、2021年には142,800ドル（2020年の137,700ドルから増加）です。所得が142,800ドルを超える場合、社会保障税は源泉徴収されません。ただし、メディケア税は引き続き源泉徴収されます。

メディケア税に所得制限はありません。各給与の1.45％はメディケア税のために源泉徴収され、雇用主はさらに1.45％を拠出します。一定額を超える金額を稼ぐと、「メディケア税が0.9％増えることになります。」これらの金額の内訳は次のとおりです。

• シングルファイラーの場合は$ 200,000
• 共同で申告する既婚納税者には250,000ドル
• 個別に申告する既婚納税者には125,000ドル

自分で働く場合は、自営業税を支払う必要があります。これは、FICA税の従業員部分と雇用者部分の両方に相当します（合計15.3％）。幸いなことに、あなたが税金を申告するとき、あなたの雇用主が通常支払うであろうFICA税の半分を差し引くことを可能にする控除があります。その結果、支払うFICA税は、社会保障で6.2％、メディケアで1.45％に過ぎません。

ペイチェックの仕組み：控除

連邦所得税とFICA源泉徴収必須であるため、収益が非常に低くない限り、それらを回避する方法はありません。ただし、給与を計算するときに重要な要素はこれらだけではありません。考慮すべき控除もあります。

たとえば、雇用主が提供する健康保険の補償範囲に対して何らかの金額を支払うと、その金額が給与から差し引かれます。会社の健康保険に加入すると、各給与から差し引かれる金額を確認できます。医療費を支援するために医療貯蓄口座（HSA）またはフレキシブル支出口座（FSA）に寄付することを選択した場合、それらの寄付は給与からも差し引かれます。

また、給与から差し引かれます。 -あなたが行う税金の退職金。これらは、給与から税金が差し引かれる前に行う寄付です。最も一般的な税引前拠出金は、401（k）や403（b）などの退職金口座に対するものです。したがって、会社の401（k）プランで収入の10％を節約することを選択した場合、給与の10％が各給与から支払われます。あなたがあなたの貢献を増やすならば、あなたの給料はより小さくなります。ただし、税引き前の拠出を行うと、所得税の対象となる給与額も減少します。また、お金は非課税になるため、引き出したときにのみ所得税を支払うことになり、その時点で（願わくば）大幅に増加します。

給与からの一部の控除は税引き後に行われます。これらには、Roth 401（k）の貢献が含まれます。これらの口座のお金は、所得税がすでに適用された後にあなたの賃金から出てきます。税引き前のお金を受け取るアカウントの代わりにこれらのアカウントの1つを使用する理由は、RothIRAまたはRoth401（k）のお金が非課税になり、引き出し時に所得税を支払う必要がないためです（それが入ったときにあなたはすでにお金に税金を払っていたので）。キャリアの早い段階で、または将来的に収入レベルが高くなると予想される場合、この種のアカウントは長期的には税金を節約できる可能性があります。

給与の仕組み：支払い頻度

月給（年12回）を受け取る人もいれば、決められた日に月2回（年24回）支払われる人もいれば、隔週（年26回）の給料を受け取る人もいます。あなたの給料の頻度はそれらのサイズに影響します。同じ給与を想定すると、毎年受け取る給与が多いほど、各給与は小さくなります。

給与の仕組み：地域の要因

所得のある州または都市に住んでいる場合税金、それらの税金はあなたの持ち帰り給与にも影響します。連邦所得税と同様に、雇用主は州税と地方税をカバーするために各給与の一部を源泉徴収します。