退職後の貯蓄者を達成しすぎる中で最も一般的な質問の1つは、彼らは毎年401（k）とロスIRAの両方を持って貢献することができます。良いニュース：401（k）またはRoth IRAのいずれかを単独で所有していても、他のアカウントを所有できなくなるわけではありません。
むしろ、両方の資格があります。これらの退職金口座のうち、参加制限とそれらに課せられた制限によって決定されます。ただし、多くの人が両方に参加できます。
401（k）適格性
401（k）プランは、適格な退職プランです。プランの対象となる従業員がプランに基づいて設定された個人口座に賃金の一部を拠出することを許可する雇用主による。従来の401（k）では、給与からの控除を通じて（税金を支払っていないドルから）税引き前の拠出を行います。
一般的に、すべての従業員21歳以上で、勤続年数が1年の人は、401（k）に貢献できます。他の退職プランとは異なり、401（k）プランへの参加には所得制限がありません。したがって、次のことができます。 500,000ドルで、401（k）プランに寄付する資格があります。
401（k）寄付の制限
ただし、毎年寄付できる金額。毎年許可される最大寄付額は年齢の影響を受け、生活費指数（インフレ率を反映）の増加に基づいて年ごとに異なります。
2021年、2020年と同様に、$ 19,500は、税引前拠出金および指定されたRoth 401（k）拠出金で401（k）プランに拠出できる最大額です。 50の。あなたは26,000ドルまで寄付することができます50歳以上の場合に許可される6,500ドルのキャッチアップ寄付があります。
この寄付制限は、雇用主があなたに代わって行う可能性のある寄付を考慮していません。 、貢献のマッチングなど。単一の雇用主が維持するプランへの従業員と雇用主の拠出金を含む年間拠出限度額の合計は、2020年の57,000ドル（50歳以上の場合は63,500ドル）から2021年には58,000ドル（キャッチアップ拠出金を含めて64,500ドル）です。
指定されたRoth401（k）の貢献は、RothIRAの貢献とは異なります。指定されたロスの寄付を401（k）プランの別のロスアカウントに作成すると、401（k）の寄付限度額にカウントされます。
ロスIRAの適格性
両方のIRAプランは、報酬から税引き後の金額で拠出する退職プランです。これらのプランは雇用主を通じてではなく個人的に利用できるため、銀行や金融機関で自分で口座を開設する必要があります。
401（k）とは異なり、寄付の資格と寄付限度額は、最初に収入状況によって決定され、次に調整された総所得と年齢によって決定されます。 Roth IRAを取得するための基本的な資格要件は、あなたまたはあなたの配偶者が課税対象の補償を受けなければならないということです。これは単に、あなたが賃金を支払われているか、雇用から何らかの収入を得ている必要があることを意味します。
RothIRA拠出限度額
Roth IRAに拠出するために、修正調整総所得は、納税申告ステータスに応じた特定のレベルを超えることはできません。単一の申告者として125,000ドル未満、または共同で提出するカップルとして198,000ドル未満の収入の場合、2021年に全額拠出限度額を受け取る資格があります。50歳未満の場合は2021年に最大6,000ドル、または7,000ドルまで寄付できます。 「50歳以上の場合、少なくともそれだけの収入を得ていると仮定します。これらの収入基準を満たす個人は、401（k）とRothIRAの両方を合法的に所有して寄付することができます。
2021年、個人はRoth IRAへの寄付を125,000ドルで減額する資格があり、RothIRAに寄付する機会は140,000ドルで終了します。共同で申請する夫婦は198,000ドルで寄付を減らすことができ、夫婦の収入が208,000ドルに達すると、ロスIRAを持つ能力はなくなります。段階的廃止の制限を超える個人は401（k）の両方を持つことはできません。およびRothIRA-401（kのみ）。
Roth IRAに寄付する金額は、課税対象の報酬を超えることはできません。
401（k）とRothIRAの長所
両方の資格がある場合これらの口座は、余裕があり、個々の401（k）およびRoth IRAの拠出限度額を超える年間総拠出を行いたい場合は、両方に拠出することは理にかなっています。両方の口座は、組み合わせると、独自の金銭的インセンティブを提供します。あなたの退職貯蓄のほとんど。
401（k）プランは、税引き前のドルで支払う税金繰延勘定であるため、課税所得から拠出金を差し引くことができ、事実上、より低くなります。現在のあなたの納税義務。ただし、寄付とそれらの寄付の収益（成長）の両方が撤退時に税金の対象となります。さらに、59.5歳より前に撤退した場合、撤退には撤退の10％の早期撤退ペナルティが課せられます。
対照的に、Roth IRAでは、口座を開設している限り、寄付や引き出し時の収益に税金を支払う必要はありません。 5年間、59.5歳まで待って収益を受け取ります。元のRoth IRAの寄付（収益は除く）も、退職する前であればいつでも非課税で引き出すことができます。
これにより、Roth IRAは、家の購入や大学院や子供の大学教育への支払いなど、他の目標のために貯蓄する方法になります。緊急貯蓄口座としてRothIRAを使用する人もいます。
もう1つの重要な利点は、Roth IRAを使用すると、所有者の死亡後まで配布が不要になることです。401（ k）投資家は70.5歳からこれらの口座から分配金の受け取りを開始する必要があります。2020年1月1日以降に70.5をオンにした場合、72歳までRMDの受け取りを開始する必要はありません。
401（k）とRoth IRAをお持ちの場合は、雇用主のマッチングプログラムの資格を得るために必要な、少なくとも最低額を401（k）に投資してください。提供されている場合。
401（k）およびRothIRAの代替案
収入が高すぎてRoth IRAであるため、401（k）とRoth IRAを使用することはできません。ただし、401（k）の貢献を補うために、従来のIRAに投資することを検討してください。
従来のIRAの資格を得るには、課税対象の補償が必要です。参加に所得制限がないため、401を取得できます。 （k）そして高収入者としても伝統的なIRA。さらに、これらのアカウントは、あなたの寄付が現在完全にまたは部分的に控除可能であるという点で、401（k）アカウントのように機能します。引き出し時に拠出金と収入に税金を支払います。
2021年に、参加しない場合は、IRA拠出限度額までの全額控除を受ける資格があります。 401（k）または別の退職金制度が機能している場合、または401（k）を持っているが、変更されたAGIが単一の申告者として66,000ドル未満、または配偶者がIRAに貢献している場合に共同で申告する夫婦として105,000ドル以下の場合仕事関連の401（k）もあります。
シングルまたは配偶者とのカップルの収入が66,000ドル以上、または105,000ドル以上の場合、控除額が減額されます。職場でそれぞれ401（k）に登録しています。
シングルファイラーとして76,000ドル以上、または1人として125,000ドル以上を稼いだ場合、控除の対象にはなりません。職場で401（k）に登録している配偶者とカップルします。
結論
平均的な収入を得ている人は、一般的に、 401（k）とRoth IRAの両方を所有し、貢献することができます。 401（k）とRoth IRAの両方について個別の適格基準を満たしている限り、両方のアカウントに寄付できます。
1つに参加することによる制限はありません。 2つの退職プランのうちの1つは、他のプランで貯蓄することを妨げます。収入のために401（k）とRoth IRAを持てない場合でも、401（k）で従来のIRAを使用できます。したがって、これらの退職後の貯蓄を最大化してください。