Lune des questions les plus courantes chez les épargnants-retraite qui dépassent leurs objectifs est de savoir si ils peuvent avoir et contribuer à la fois à un 401 (k) et à un Roth IRA chaque année. La bonne nouvelle: le fait davoir un 401 (k) ou Roth IRA en soi ne vous empêche pas davoir lautre compte.
Au contraire, votre éligibilité aux deux de ces comptes de retraite est dictée par les limites de participation et les restrictions qui leur sont imposées. Cependant, de nombreuses personnes peuvent participer aux deux.
Éligibilité 401 (k)
Un plan 401 (k) est un plan de retraite qualifié mis en place par un employeur qui permet aux employés admissibles au régime de cotiser un pourcentage de leur salaire dans un compte individuel établi en vertu du régime. Avec un 401 (k) traditionnel, vous versez des contributions avant impôts (à partir de dollars sur lesquels vous navez pas payé dimpôt) par le biais de retenues sur votre chèque de paie.
En général, tout employé qui a au moins 21 ans et a un an de service peut cotiser à un 401 (k). Contrairement à certains autres régimes de retraite, il ny a pas de limite de revenu pour la participation au régime 401 (k). Par conséquent, vous pouvez faire 500 000 USD et toujours éligible pour contribuer à votre plan 401 (k).
Limites de contribution 401 (k)
Il existe cependant des limites montant que vous pouvez cotiser chaque année. Le montant maximal de cotisation autorisé chaque année dépend de votre âge et varie dune année à lautre en fonction de toute augmentation de lindice du coût de la vie (qui reflète le taux dinflation).
En 2021, comme en 2020, 19500 $ est le maximum que vous pouvez cotiser à votre plan 401 (k) en cotisations avant impôt et en cotisations Roth 401 (k) si vous êtes mineur sur 50. Vous pouvez contribuer jusquà 26 000 $ avec la contribution de rattrapage de 6 500 $ qui est autorisée si vous avez 50 ans ou plus.
Cette limite de cotisation ne tient pas compte des cotisations que votre employeur pourrait verser en votre nom , comme les contributions de contrepartie. Le plafond de cotisation annuel total, y compris les cotisations des employés et de lemployeur aux régimes gérés par un seul employeur, est de 58 000 $ (64 500 $, y compris les cotisations de rattrapage) en 2021, contre 57 000 $ en 2020 (63 500 $ si 50 ans ou plus).
Les contributions Roth 401 (k) désignées sont distinctes des contributions Roth IRA. Vous versez des cotisations Roth désignées dans un compte Roth distinct de votre plan 401 (k), et elles sont comptabilisées dans le plafond de cotisation 401 (k).
Roth Admissibilité à lIRA
Les régimes Roth IRA sont des régimes de retraite auxquels vous cotisez avec des dollars après impôt provenant de votre rémunération. Ces plans sont disponibles en privé, et non auprès demployeurs, vous devez donc ouvrir un compte vous-même auprès dune institution bancaire ou financière.
Contrairement à un 401 (k), votre ladmissibilité à cotiser et vos plafonds de cotisation sont déterminés dabord par le statut de gain, puis par votre revenu brut ajusté et votre âge. La condition déligibilité de base pour avoir un Roth IRA est que vous ou votre conjoint devez avoir une compensation imposable. Cela signifie simplement que vous devez avoir reçu un salaire ou avoir un certain type de revenu provenant dun emploi.
Limites de contribution Roth IRA
Pour contribuer à un Roth IRA, votre revenu brut ajusté modifié ne peut pas dépasser certains niveaux qui dépendent de votre statut de déclaration de revenus. Si vous gagnez moins de 125 000 $ en tant que déclarant unique ou moins de 198 000 $ en tant que couple déclarant conjointement, vous avez droit au plafond de cotisation complet en 2021. Vous pouvez cotiser jusquà 6 000 $ en 2021 si vous avez moins de 50 ans, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus, en supposant que vous gagniez au moins autant de revenus. Les personnes qui répondent à ces critères de revenu peuvent légalement avoir et contribuer à la fois à un 401 (k) et à un Roth IRA.
En 2021, les individus ne sont admissibles quà une contribution réduite à un Roth IRA à 125 000 $, et la possibilité de contribuer à un Roth IRA se termine à 140 000 $. Les couples mariés déposant conjointement peuvent faire une contribution réduite à 198 000 $, et la possibilité davoir un Roth IRA disparaît une fois que le revenu dun couple atteint 208 000 $. Les personnes qui font plus que les limites délimination progressive ne peuvent pas avoir à la fois un 401 (k) et un Roth IRA – seulement un 401 (k).
Le montant que vous contribuez à un Roth IRA ne peut pas dépasser la compensation imposable vous recevez pour lannée.
Avantages davoir un 401 (k) et un Roth IRA
Si vous êtes admissible aux deux ces comptes, il est logique de contribuer aux deux si vous pouvez vous le permettre et que vous souhaitez faire des contributions annuelles totales qui dépassent les limites de contribution individuelles 401 (k) et Roth IRA. Les deux comptes offrent des incitations financières uniques qui, une fois combinées, vous permettent de faire au maximum de votre épargne-retraite.
Étant donné que les plans 401 (k) sont des comptes à impôt différé dans lesquels vous payez avec des dollars avant impôt, vous pouvez déduire la contribution de votre revenu imposable et, en fait, réduire votre obligation fiscale dans le présent. Cependant, tant la cotisation que les revenus (croissance) de ces cotisations sont soumis à limpôt lors du retrait.De plus, si vous retirez avant 59,5 ans, le retrait sera soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10% du retrait.
En revanche, avec les Roth IRA, vous navez pas à payer dimpôts sur les cotisations ou les revenus au moment du retrait tant que vous avez un compte ouvert pour cinq ans et attendez jusquà 59,5 ans pour retirer vos gains. Vos cotisations Roth IRA originales (mais pas les gains) peuvent également être retirées en franchise dimpôt à tout moment avant votre retraite.
Cela fait du Roth IRA un moyen dépargner pour dautres objectifs, comme lachat dune maison ou le paiement des études supérieures ou des études collégiales dun enfant. Certaines personnes utilisent même les Roth IRA comme comptes dépargne durgence.
Un autre avantage important est quavec un Roth IRA, aucune distribution nest requise avant le décès du propriétaire; 401 ( k) les investisseurs doivent commencer à recevoir les distributions de ces comptes à partir de 70,5 ans. Si vous atteignez 70,5 ans le 1er janvier 2020 ou après, vous n’avez pas à commencer à prendre des RMD avant l’âge de 72 ans.
Si vous avez un 401 (k) et un Roth IRA, investissez au moins le montant minimum dans votre 401 (k) nécessaire pour être admissible au programme de contrepartie de votre employeur, si vous en avez un.
Alternative à un 401 (k) et un Roth IRA
Si votre revenu est trop élevé pour un Roth IRA, et donc vous ne pouvez pas avoir un 401 (k) et un Roth IRA, envisagez dinvestir dans un IRA traditionnel pour compléter vos contributions 401 (k).
Bien que vous devez toujours avoir une compensation imposable pour être admissible à un IRA traditionnel, il ny a pas de limite de revenu pour la participation, vous pourriez donc avoir un 401 (k) et un IRA traditionnel, même en tant que revenu élevé. En outre, ces comptes fonctionnent comme des comptes 401 (k) en ce que votre contribution est soit totalement ou partiellement déductible dans le présent; vous payez des impôts sur les cotisations et les revenus lors du retrait.
En 2021, vous êtes admissible à une déduction complète jusquà concurrence de votre limite de contribution IRA si vous ne participez pas également à un 401 (k) ou un autre régime de retraite au travail ou si vous avez un 401 (k) mais votre AGI modifié est inférieur à 66000 $ en tant que déclarant unique ou 105000 $ ou moins en tant que couple marié déposant conjointement lorsque le conjoint cotisant à lIRA a également un 401 (k) lié au travail.
Vous avez droit à une déduction réduite si votre revenu est de 66 000 $ ou plus ou de 105 000 $ ou plus pour un célibataire ou un couple avec un conjoint inscrit à un 401 (k) au travail, respectivement.
Vous n’avez droit à aucune déduction si vous gagnez 76 000 $ ou plus en tant que déclarant unique ou 125 000 $ ou plus en tant que couple avec un conjoint inscrit dans un 401 (k) au travail.
The Bottom Line
Les gens qui gagnent un revenu moyen trouveront généralement quils peut avoir et contribuer à la fois à un 401 (k) et à un Roth IRA. Tant que vous remplissez les critères déligibilité séparés pour un 401 (k) et un Roth IRA, vous pouvez contribuer aux deux comptes.
Aucune restriction nexiste en vertu de laquelle votre participation à un des deux régimes de retraite vous empêche dépargner dans lautre. Même si vous ne pouvez pas avoir un 401 (k) et un Roth IRA en raison de votre revenu, vous pouvez utiliser un IRA traditionnel avec votre 401 (k). Alors allez-y, maximisez votre épargne-retraite.