Épargner pour la retraite peut être un défi majeur lorsque vous payez désendetter ou constituer des économies pour des objectifs à court terme ou des réserves durgence. Heureusement, lIRS obtient cela, et il offre un incitatif grâce à un crédit dimpôt spécial spécialement conçu pour les contribuables à revenu faible et moyen.
Le crédit de lépargnant, anciennement connu sous le nom de crédit pour cotisations à lépargne-retraite, offre à ces contribuables un allégement fiscal spécial. Ils peuvent demander le crédit pour une partie du revenu quils contribuer à un régime de retraite admissible.
Crédits dimpôt par rapport aux déductions fiscales
Un crédit dimpôt est une réduction dun dollar pour un dollar de votre obligation fiscale brute —Le montant total des taxes que vous êtes responsable de payer lorsque vous terminez votre déclaration de revenus. Vous pourriez devoir à lIRS 3 000 $, puis vous revenez en arrière et réclamez un crédit de 1 000 $. Vous ne devez plus que 2 000 $.
Le crédit de l’épargnant n’est pas remboursable, ce qui signifie qu’il peut réduire votre impôt sur le revenu, mais l’IRS ne vous enverra pas un chèque pour tout solde qui pourrait être resté. Cest néanmoins mieux quune déduction fiscale, qui ne peut que réduire votre revenu imposable.
Êtes-vous admissible au crédit de l’économiseur?
Vous devez avoir au moins 18 ans pour bénéficier du crédit de l’économiseur. Vous ne pouvez pas « t être un étudiant à temps plein, ou être réclamé comme une personne à charge sur la déclaration de revenus dune autre personne.
Vous devez verser des cotisations éligibles à votre IRA ou à votre régime de retraite parrainé par lemployeur pour limpôt lannée au cours de laquelle vous demandez le crédit.
Dans quelle mesure le crédit peut-il réduire votre facture fiscale?
Le crédit dimpôt est de 50%, 20% ou 10% de votre plan de retraite ou de vos cotisations IRA pour lannée. Le pourcentage que vous pouvez demander dépend de votre revenu brut ajusté.
Le crédit de lépargnant est plus avantageux pour les contribuables à faible revenu. Le montant maximal du crédit est de 1 000 USD à compter de 2020, ou de 2 000 USD si vous «êtes marié et déclarez conjointement: 50% de 2 000 USD en contributions ou 4 000 USD en contributions.
Vos ajustements le revenu brut (AGI) doit être inférieur à 33 000 USD en 2021 (contre 32 500 USD en 2020) pour être admissible au crédit si votre statut de dépôt est célibataire ou marié, déclarant séparément. 2020). Les couples mariés déclarant conjointement sont éligibles aux AGI de moins de 66 000 USD en 2021 (65 000 USD en 2020).
Le crédit 2021 Saver
La première colonne définit le montant de votre contribution que vous pouvez demander, suivi des paramètres de revenu pour chaque pourcentage pour les différents statuts de dépôt. Le statut de célibataire comprend les personnes mariées et déposant leur candidature séparément, ainsi que les veuves éligibles.
| Marié (e) conjointement | Chef de ménage | Tous les autres déposants | |
|---|---|---|---|
| 50% de vos contributions | 39 500 USD ou moins | Moins de 29 625 USD | 19 750 USD ou moins |
| 20% de votre contribution | 39 501 $ – 43 000 $ | 29 625 $ – 32 250 $ | 19 751 $ – 21 500 $ |
| 10% de votre contribution | 43 001 $ – 66 000 $ | 32 251 $ – 49 500 $ | 21 501 $ – 33 000 $ |
| Aucun crédit disponible | Plus de 66 000 USD | Plus de 49 500 USD | Plus de 33 000 USD |
Un exemple
Susan est une contribuable mariée une déclaration de revenus conjointe avec un revenu brut de 39 000 $. Son conjoint navait aucun revenu gagné en 2021.
Elle aimerait économiser de largent pour la retraite et décide de cotiser 2 000 $ à un Roth IRA pour profiter de la croissance potentielle en franchise dimpôt des gains. Susan peut réclamer un crédit de 50%, ou 1 000 USD, pour sa contribution de 2 000 USD.
Le crédit de Susan serait limité à 20%, ou à seulement 400 USD, si elle gagnait 40 000 USD. Il tomberait à 10% ou 200 USD de sa contribution de 2 000 USD si son AGI était de 50 000 USD. Elle ne serait pas du tout éligible au crédit si elle gagnait 67 000 USD.
Contributions pour lannée dimposition 2020
Les seuils de contribution pour 2020 étaient inférieurs à 2021. Les contributions de lIRA pour 2020 peuvent être effectuées jusquau 15 avril 2021.
| Dépôt de mariage conjoint | Chef de ménage | Tous les autres déclarants | |
|---|---|---|---|
| 50% de vos contributions | 39 000 USD ou moins | Moins de 29 250 $ | 19 500 $ ou moins |
| 20% de vos contributions | 39 001 $ – 42 500 $ | 29 250 $ – 31 875 $ | 19 501 $ – 21 250 $ |
| 10% de vos contributions | 42 501 $ – 65 000 $ | 31 876 $ – 48 750 $ | 21 251 $ – 32 500 $ |
| Aucun crédit disponible | Plus de 65 000 $ | Plus de 48 750 $ | Plus de 32 500 USD |
Contributions pour lannée dimposition 2019
Les seuils de revenu pour les pourcentages de crédit sont indexés sur linflation. Ils peuvent augmenter chaque année. Des chiffres différents sappliquent si vous souhaitez demander le crédit pour lannée dimposition 2019.
| Le mariage conjoint | Chef de ménage | Tous les autres déposants | |
|---|---|---|---|
| 50% de vos contributions | 38 500 USD ou moins | 28 875 USD ou moins | 19 250 USD ou moins |
| 20% de votre contribution | 38 501 $ – 41 500 $ | 28 876 $ – 31 125 $ | 19 251 $ – 20 750 $ |
| 10% de votre contribution | 41 501 $ – 64 000 $ | 31 126 $ – 48 000 $ | 20 751 $ – 32 000 $ |
| Aucun crédit disponible | Plus de 64 000 USD | Plus de 48 000 USD | Plus de 32 000 USD |
Comptes de retraite éligibles
Le crédit de l’économiseur peut être réclamé lorsque vous effectuez contributions à certains types de comptes de retraite:
- IRA traditionnels ou Roth
- 401 (k) plans
- 403 ( b) plans
- 457 (b) plans
- Plans dépargne dépargne (TSP)
- SIMPLES IRA
- Simplified Employee Pension (SEP) plans
- Plans de la section 501 (c) (18)
Les contributions ne sont pas éligibles au crédit de l’économiseur si vous avez effectué une roulement dun plan qualifié ou dun IRA.
Vos contributions éligibles seraient réduites du montant reçu si vous preniez des distributions dun régime de retraite ou dun IRA.
Comment demander le crédit de l’épargnant
Formulaire IRS 8880, «Crédit pour les cotisations d’épargne-retraite éligibles», pour profiter de l’épargnant » s Crédit. Vous devez utiliser le formulaire de déclaration de revenus 1040 ou le formulaire 1040NR. Le 1040 remplace les formulaires 1040-EZ et 1040-A à compter de 2018 – ces formulaires dimpôt ne sont plus disponibles.
Sources darticles
-
IRS. « Retirement Savings Contributions Credit (Saver » s Credit). « Consulté le 11 novembre 2020.
-
IRS. » Income Ranges for Determining IRA Eligible Change for 2021. « Consulté en novembre . 11, 2020.
-
IRS. « 2021 Limitations Adjusted as provided in Section 415 (d), etc., » Pages 3-4. Consulté le 11 novembre 2020.
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